2024年度財政預算執行情況

2024年，在鎮黨委、政府的正確領導和鎮人大的監督下，財稅部門始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大、二十屆三中全會和習近平總書記對江蘇、蘇州工作重要講話重要指示精神，緊緊圍繞新時代“三鎮五區”建設目標，兜牢底線“保”基本，統籌資源“穩”投入，聚焦重點“促”發展，勤儉節約“降”成本。努力優化財政支出結構，防范化解財政運行風險，提高財政管理現代化水平，預算執行情況總體良好，較好地完成了鎮第二十屆人民代表大會第四次會議確定的各項目標任務。

    一、財政收入預算執行情況

2024年完成一般公共預算收入8.94億元，比上年10.29億元減1.35億元，下降13.12%。減少的主要原因一是免抵調庫指標資源少、爭取難，2024年僅爭取到調庫指標1.08億元，較上年減少2.92億元；二是企業經濟效益普遍下滑，2024年全年企業所得稅完成3.05億元，較上年減少0.58億元；三是2023年1-5月我鎮中小微企業緩繳回流公財稅收2.34億元，一次性墊高一般公共預算收入基數1.21億元。如剔除調庫和緩稅回流因素，一般公共預算收入同口徑增長17.32%。

2024年可用財力203265萬元，其中：一般公共預算結算財力47312萬元，基金結算財力145192萬元，非稅及其他收入9046萬元，上年醫療補助金結轉1715萬元。

    二、財政支出預算執行情況

2024年，財政支出185408萬元，主要支出項目的執行情況為：

1.農林水事務支出8771萬元。主要用于農村生活污水工程，生態補償資金，經濟一般村村組織運轉保障經費，農機購置補貼，農機化獎補資金，農藥化肥配送補貼，政策性農業保險，農業品牌建設，圩區管護及小型農田水利等農業水利設施管護經費，農林水部門人員經費和其他項目經費。

2.科學和教育支出19157萬元。主要安排教師人員經費，教育系統運轉，教學設備購置，學生體檢經費，“5+2”延時服務經費及社區教育，教育費附加安排（鳳凰中學體藝樓、鳳凰實驗幼兒園新園開辦經費）等。

3.社會保障和就業支出12071萬元。主要安排綜合民生服務中心經費，城鄉居民最低生活保障資金，民生關愛資金，老年人尊老金，在鄉復員、退伍軍人生活補助，撫恤資金，殘疾人生活補助金等各類民政經費，困難群眾春節送溫暖慰問金，義務兵優待費，退役士兵安置費，安置小區物業經費，社區民生微實事經費，社會弱勢群體補助經費，居家養老經費，殯葬事業經費，參保事業單位退休人員基本養老保險補貼，以及人社、民政、人武、退役軍人服務站、社會福利中心等部門正常運轉經費和其他項目經費。

4.公共安全支出4470萬元。主要安排綜合治理、司法、信訪、警署及交警中隊、派出所、網格化聯動中心等部門經費支出，消防大隊業務費、警務裝備、派出所伙食費和其他項目經費。

5.文化體育與傳媒支出398萬元。主要安排各類文化體育活動經費。

6.醫療衛生支出6949萬元。主要安排基本公共衛生項目和重大公共衛生項目經費，社區醫生經費，新衛生服務中心搬遷建設經費，人口與計劃生育經費，家庭醫生簽約經費以及社區衛生服務中心正常運轉經費和其他項目經費。

7.節能環保支出236萬元。主要安排環境監測站經費，第三方環評審核及購買服務等項目經費。

8.城鄉社區事務支出2755萬元。主要安排鎮衛生設施、農村道路等城鄉公共設施支出，公廁建設，垃圾分類，公共自行車租賃以及建設、城管、愛衛、飛翔醫藥產業園等部門正常運轉經費和其他項目經費。

9.一般公共服務支出13881萬元。主要安排鎮機關各部門人員經費及日常行政運轉經費，對企業的專項補助，行政審批局工作經費，路燈電費，黨建、人大及對口扶貧等其它項目經費。

10.災害防治及應急管理支出99萬元。主要安排第三方服務外包，民生保險費及應急特崗人員意外險。

11.政府基金支出116621萬元。主要安排償債資金，土地開發運營成本返還，國有土地使用權出讓收入安排的支出，農業土地開發資金安排的支出，城市基礎設施配套費安排的支出，彩票公益金安排的支出。

各位代表，2024年在全鎮人民的共同努力下，我們在政策性減收疊加重點企業減收、經濟稅源不及預期的情況下，積極組織收入，嚴控預算，基本實現了收支平衡。

    三、2024年實施財政預算的主要工作

為圓滿完成鎮第二十屆人民代表大會第四次會議確定的財政各項目標任務，交出了以下五個方面的高分報表：

一是聚焦增收創效、挖潛收入，奮力交出“穩進提質”的高分報表。2024年以來，在復雜嚴峻的外部環境下，我國國民經濟持續恢復、總體回升向好，但是經濟恢復的基礎尚不牢固，重點企業經營效益下滑，財政收入形勢嚴峻，鎮財資辦發揚“越是艱難越向前”的攻堅精神，做好三篇文章。做好政策增收文章。用好《鳳凰鎮產業集群高質量發展扶持措施》政策，加強政策資源整合，依法完善企業扶持獎勵激勵機制，全面發揮各種政策資源綜合利用效率，提高資金投入精準度，不斷培育鳳凰新的經濟增長點。做好協同增收文章。強化財政稅務協同，建立協稅護稅網格員隊伍，深化季會月聯協作機制，切實增強收入共治合力，緊盯大規模減收影響變化，第一時間深入分析研判，在分析中找問題、挖潛力、想辦法，牢牢把控組織收入主動權。做好發展增收文章。深入企業走訪調研，時刻關注好重點骨干企業的運營情況，建立鳳凰鎮重點企業主要經濟指標數據庫，攻難點、治痛點、疏堵點，建立常態化聯系溝通機制；推動鳳凰鎮重大項目盡快落地，培育利稅大戶，做大稅源經濟，做優收入質量。

二是聚焦改善民生、優化保障，奮力交出“民生福祉”的高分報表。以更大力度、更實舉措支持保障和改善民生，凝心聚力辦好民生實事，用心用情答好民生考卷。加大投入助民生。堅持公共財政取之于民、用之于民，在發展中保障和改善民生，切實加強對教育、醫療、基礎設施建設等民生項目的資金投入，始終將兜牢兜實“三保”底線擺在首要位置，充分發揮基層“三保”工作的“強基礎、固根本”功能，用政府“緊日子”換取老百姓的“好日子”。辦好實事惠民生。2024年年初，鳳凰鎮財資辦積極籌措資金，集中辦理了存量安置房雙龍花園、鳳凰花苑和恬莊花苑三個安置房小區260.56畝安置房辦證手續，合計補出讓金額9.38億元。化解“辦證難”這一老大難問題，安置房變“安心房”，惠及4000多戶老百姓；飛翔幼兒園提檔升級，鳳凰實驗幼兒園2024年秋季順利投入使用；鳳凰鎮人民醫院運轉保障，基本醫療水平持續提升；第二十五屆貝貝杯成功舉辦，公共文化事業繁榮發展；大氣污染防治、美麗河湖建設，農村人居環境不斷改善。堅持在教育、醫療、社會保障等方面加大支出力度，理順先后順序，分清輕重緩急，確保民生資金足額發放到位。加強監督促民生。參照實施上級民生支出“清單式”管理機制，嚴格執行民生政策管理規程。根據項目輕重緩急以及財力狀況，分級保障民生項目，統籌安排重點支出。加強對民生政策落實情況的監督檢查，確保各項民生政策不折不扣地落到實處，進一步提高民生政策精準性、有效性、可持續性。

三是聚焦謀新求變、深化改革，奮力交出“改革創新”的高分報表。堅持深化財政改革，牢牢把握“變革求勝、創新致勝”的時代脈搏，有力提升財政管理現代化水平。實施零基預算編制改革。從預算編制入手，探索運用“零基預算”理念，著力打破財政支出固化格局。堅持以“一切歸零”為起點，把黨政機關習慣過緊日子作為預算管理的基本方針，壓緊壓實公用經費，清理規范職能項目，精簡整合專項資金，提高資金使用效益。深化國庫集中支付“放管服”改革。在2023年成功推行兩家授權支付單位的基礎上，2024年繼續擴大授權支付范圍。2024年起我鎮8所中小學及幼兒園正式推行學校授權支付工作，實現了學校授權支付全覆蓋。與原先的直接支付相比，財政授權支付在堅持資金使用權、領導審批權和財務管理權不變的原則下，簡化了財政部門的支付申請審核，預算單位在授權額度內對財政資金自行審核、獨立支出，充分擴大了預算單位用款自主權。2024年全鎮10家授權支付單位累計支付6614筆，金額1.95億元，有效提高財政資金的支付效率。深化數字財政建設。優化國有資產智慧監管平臺，實現資產全流程動態監管；搭建國有資產數字化交易云平臺，有效暢通資產處置出口；深化非稅收繳電子化和財政電子票據一體化改革，拓寬數字人民幣應用場景，大幅提高數字人民幣國庫集中支付比例。

四是聚焦兜牢底線、防控風險，奮力交出“融資化債”的高分報表。2024年以來，鎮財資辦堅持底線思維，強化風險意識，牢牢守住隱性債務底線，審慎把控“防風險”和“穩增長”的關系，確保債務風險總體可控。排查底數，做到有的放矢。對剩余存量債務進行分類摸排，摸清化債底數，結合市場利率、授信政策以及資金狀況，科學安排化解對象。多方對接，持續優化架構。積極搭建化債架構，創新化債路徑，對整體化債方案選優調優，兼顧好市場邏輯和化債邏輯。同時大力壓降債務成本，對5%以上的高成本融資與銀行逐筆談判，確保融資成本降至4%以內。盤活資產，拓展化債渠道。積極推行房票結算，減少拆遷戶安置量，從2022年6月推出房票以來，已結算房票金額3.17億元，已有214戶使用房票427張購買商品房216套；將安置小區汽車庫掛網競拍，盤活閑置資產；積極參與市城發集團組建，推動土地出讓，多渠道籌措化債資金，爭取專項債用于化解隱債，為完成化債任務夯實基礎。

五是聚焦權責明晰、分類監管，奮力交出“財政監管”的高分報表。為做好新時代財會監督工作，鎮財資辦立足當前、著眼長遠，加快構建健全完善、保障有力的監督體系。嚴格財政監督檢查。根據年度檢查計劃，做好授權支付單位和鎮屬國有企業的財務審計、內部審計，做好安慶村、支山村、金谷村負責人的離任審計等工作。同時配合市審計局完成了對我鎮主要領導的經濟責任審計及自然資源資產審計，完成了蘇州市審計局對我鎮第三方服務外包工作的摸底清查工作。加強工程評審力度。2024年共初審343項，送審金額7.41億元；初審結束303項，金額1.56億，核減0.08億元，已審部分平均核減率5%；安排復審項目32項，金額2.81億元，復審結束25項，核減0.02億元，有力地降低了政府建設成本，提升了資金使用效率。強化政府采購財政備案制度。鎮財資辦對照年初預算，做到無預算不采購。根據采購文件，嚴把采購關。2024年政府采購財政備案服務類項目757個，涉及金額1.38億元；貨物類項目342個，涉及金額0.49億元，項目會辦類項目344個，涉及金額4.05億元，合理組織政府采購項目的推進實施。

各位代表，2024年在鎮黨委、政府的正確領導和各預算部門的支持配合下，我鎮財政運行平穩有序，改革創新亮點紛呈。在取得成績的同時，我們也清醒地看到，當前經濟社會發展和工作中還存在不少困難和挑戰。主要表現在：一是收支矛盾突出，財政收入缺乏新的增長點，收入增速趨緩，各領域支出需求不減，“緊平衡”將成為常態；二是債務管控形勢嚴峻，集中償債壓力大；三是項目績效管理評價不足，部分項目的支出績效不高，財政資金利用率低。針對這些問題，我們將高度重視，積極采取措施，努力加以解決。

2025年財政預算草案及工作措施

2025年財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆三中全會精神，堅持穩中求進的工作總基調，穩定預期、激發活力，推動經濟持續回升向好。按照市委、市政府的確定“發展優勢提升年”工作主題和“123”年度目標任務，推進全鎮“一聚焦三優化”目標任務，進一步凝心聚力，砥礪奮進。不斷提高人民生活水平，保持社會和諧穩定，高質量完成“十四五”規劃目標任務，為實現“十五五”良好開局打牢基礎。

圍繞上述指導思想，結合2024年財政預算執行情況，擬對2025財政收支作如下安排：

    一、財政收入預算

根據2024年預算執行情況和全鎮經濟社會發展水平，2025年度預計完成一般公共預算收入90000萬元。預計可用財力98364萬元，其中：一般公共預算結算財力44800萬元，基金財力結算27690萬元，非稅及其他收入8017萬元，上年結轉資金17857萬元。

    二、財政支出預算

根據財政收入預算，2025年全鎮本級預算支出安排98364萬元，具體支出擬安排如下：

1.農林水事務支出8872.1萬元。主要安排相關人員、公用經費，村組織運轉保障經費，發展村級集體經濟獎補資金，生態補償，農機購置補貼，動物防疫，小型農田水利管護經費，現代農業財政扶持資金，農業生產發展項目等。

2.教育支出19821萬元。主要安排教師人員經費，教師培訓經費，教育系統正常運轉經費及社區教育經費，港口學校小學部改擴建工程，華東師范大學合作經費，“5+2”課后延時服務費等。

3.社會保障和就業支出12431萬元。主要安排轉制企業退休保障，機關事業單位基本養老保險基金補貼，城鄉居民最低生活保障資金，民生關愛資金，老年人尊老金，殘疾人生活補助金等各類民政經費，社會弱勢群體補助經費，民生保險經費，義務兵優待費，退役士兵安置費，居家養老、虛擬養老經費，綜合民生服務中心工程尾款和運維經費，人社、民政、人武、退役軍人服務站、社會福利中心等部門正常運轉經費和其他項目經費。

4.公共安全支出4681.5萬元。主要安排綜合治理、司法、信訪、警署及交警中隊、派出所、網格化聯動中心等部門經費以及安保維穩，見義勇為獎勵，鐵路護路經費，警務裝備和其他項目經費。

5.文化體育與傳媒支出456.5萬元。主要安排相關人員、公用經費和各類文化體育活動經費。

6.醫療衛生支出5973萬元。主要安排基本公共衛生和重大公共衛生項目經費，社區醫生經費，新衛生服務中心搬遷建設經費，獨生子女傷殘死亡家庭特別扶助經費，農村部分計劃生育家庭獎勵以及社區衛生服務中心正常運轉經費和其他項目經費。

7.節能環保支出340萬元。主要安排環境監測站經費，第三方環評審核、第三方服務外包經費。

8.城鄉社區事務支出11057萬元。主要安排垃圾分類和處理經費，路燈電費，大環境整治服務外包經費，城鎮市容服務外包等政府實事工程，以及建設、城管、愛衛、飛翔醫藥產業園等部門正常運轉經費和其他項目經費。

9.一般公共服務支出11931.9萬元。主要安排鎮機關各部門人員經費及正常運轉經費，黨建、人大經費、政協經費等支出。

10.災害防治及應急管理支出預計277萬元。主要安排消防大隊業務服務費，第三方服務外包，民生保險費及應急特崗人員意外險。

11.政府基金支出21423萬元。主要安排土地開發支出，農業生產發展支出，城市建設支出，農村社會事業支出，農業農村生態環境支出和其他國有土地使用權出讓收入安排的支出。

12.預備費1100萬元。

    三、完成2025年度財政預算的主要措施

為確保2025年我鎮財政工作目標的實現和預算的順利執行，我們將著重做好以下五個方面的工作：

一是“準”字發力，“準”字見效，更加關注精準、可持續。建立財稅企聯系機制，強化重點稅源監控。及時精準深入分析研判，把握缺口底數和挖潛方向，制定應對策略，協同企業統籌做好稅收入庫工作。同時，重點關注企業分紅、限售股解禁、安置房辦證、資產收購、股權轉讓等事項，確保稅源不流失。全面梳理扶持政策，精準推送助企發展。一方面全面梳理并落實各類財政扶持政策，充分發揮財政資金的杠桿撬動效應，全力支持流量經濟發展，使之成為新的稅源增長點。另一方面嚴格落實各項惠企政策，切實減輕企業負擔，優化企業發展環境，為財政收入企穩回升提供堅實基礎。努力謀求向上爭資，積極主動尋求突破。加強與上級財政、稅務等部門的溝通聯系，密切關注宏觀政策動向，認真做好各項政策鉆研，搶抓政策機遇，主動向上爭取資金、項目和調庫等資源，加快推動落地。

二是“實”字為要，“實”干為先，更加關注實效、效率性。深化預算管理改革。要堅持黨政機關“過緊日子”，崇尚簡樸、厲行節約、力戒奢華，把勤儉辦一切事業作為長期堅持方針，切實貫徹到財政工作全過程各方面。持續嚴控“三公”經費、一般性支出，培訓、會議等活動一律從緊。強化預算績效管理。將績效理念和方法深度融入預算管理，探索實施全成本預算績效管理，加強部門自主績效管理，擴大專項資金財政評價范圍，強化評價結果應用，切實發揮績效管理降本增效作用。進一步加強財政投資項目年度計劃管理。加大評審力度，重點向必要性、合理性延伸，完善工程造價指標庫，提高投資評審水平。

三是“安”字托底，“安”全管控，更加關注風險、平穩性。把好債務源頭關口。持續強化政府投資項目財政承受能力論證，嚴控新增政府投資項目和投資規模，做到當期可承受、長遠可持續。做好償債規劃。以新組建的市城發集團為契機，通過提升信用等級，爭取更多的直融話語權。同時統籌各類資源，加大土地出讓力度，增強“造血能力”。提前做好債務置換工作。將短期債務盡可能置換成長期債務，通過高成本債務置換，努力壓降融資成本。四是建立到期債務統計監測機制。督促指導每筆到期債務落實處置措施和資金來源，做好到期債務清償、置換和展期等工作，嚴防發生“爆雷”事件。

四是“穩”字當頭，“穩”中求進。更加關注民生、穩定性。筑牢兜實基層“三保”底線。要始終將基層“三保”擺在最優先位置，堅決扛起“三保”保障屬地政府主體責任，使用穩定可靠的經常性財力安排“三保”支出，確保“三保”不出任何問題。要加強對收支執行、“三保”支出、庫款保障等關鍵指標的動態監測預警，強化資金調度，切實防范基層財政運行風險。

五是“新”字支撐，“新”字引領。更加關注創新、實用性。加快數字財政建設。利用蘇州市財政局財政運行監測中心平臺，采集、整理、分析財政經濟數據，強化大數據應用支撐，為更好發揮財政宏觀調控職能提供有力支持。持續完善預算管理一體化系統，構建財政行政決策系統、業務系統和財政大數據系統高效閉環，充分整合和挖掘財政數據資源，實現信息貫通、互聯共享。深化非稅管理改革，穩步實現全鎮財政票據電子化改革全覆蓋。充分發揮公物倉管理系統、國有資產數字化交易云平臺、國有資產智慧監管平臺作用，確保國有資產保值增值。用好惠民惠農“一卡通”新系統，優化資金發放流程。

各位代表，2025年是實現“十四五”規劃的收官之年，是建設新時代“三鎮五區”的關鍵之年。我們將在鎮黨委、政府的正確領導下，自覺接受人大監督，以更高站位、更大力度、更實舉措扛起擔當使命，著力化解發展難題，為奮力譜寫鳳凰高質量發展和現代化建設新篇章貢獻財政力量！

以上報告，請予審議。