關于張家港雙山香山旅游度假區2024年財政預算執行情況和2025年財政預算草案的報告

一、2024年財政預算執行情況

2024年，度假區財政工作圍繞市委市政府總體發展方略，緊扣度假區中心工作，在度假區黨工委、管委會以及上級財政部門的正確領導下，不斷落實財經工作新舉措，有效應對財政發展改革的挑戰，較好地完成了度假區和上級財政部門交辦的各項工作，為度假區經濟高質量發展注入強勁動力。

（一）一般公共預算收入執行情況

2024年，度假區一般性轉移支付收入4597.47萬元，專項轉移支付收入655.53萬元。

（二）一般公共預算支出執行情況

2024年，度假區一般公共預算支出5245.67萬元，同比下降18.87%。其中：

1.一般公共服務支出2915.4萬元，同比下降17.75%；

2.公共安全支出57.91萬元，同比下降32.9%；

3.文化旅游體育與傳媒支出24.62萬元，同比下降38.6%；

4.社會保障和就業支出481.08萬元，同比增長15.59%；

5.衛生健康支出446.56萬元，同比增長89.48%；

6.城鄉社區支出322.3萬元，同比下降9.57%；

7.農林水支出788.8萬元，同比下降49.85%；

8.交通運輸支出160萬元，同比增長1.29%；

9.災害防治及應急管理支出13萬元，同比增長2.36%。

上解上級支出36萬元。年終結余7.33萬元。

（三）政府性基金預算執行情況

2024年，度假區政府性基金補助收入65.7萬元，政府性基金支出65.7萬元，全部為城鄉社區支出。

（四）2024年實施財政預算的主要工作

1.全力保障資金周轉，多措并舉助力度假區發展。一是在政策允許范圍內爭取上級財政補助，做到顆粒歸倉，應收盡收。二是做好定期財力結算、政策性資金撥付結算工作。吃透項目獎補政策，深入研究指導各村及下屬公司做好獎補資金爭取工作。

2.加強預算統籌，嚴控資金支出規模。一是堅持以績效為導向，結合實際需求科學編制預算，有效安排財政資金，從源頭控制預算內支出規模。二是堅持貫徹落實政府“過緊日子”要求，嚴格按照市級標準壓降一般性支出，堅決壓縮非必要、非急需的支出。按照“保民生、保必須、控規模”的原則，嚴格控制年度預算總支出。三是加強預算執行管理，做好預算執行登記，及時反饋執行進度，確保預算執行平穩有序。

3.完善內控制度建設，夯實財政運行基礎。一是根據相關法律法規，結合度假區現有財務規定，不斷完善制度設計和流程優化。2024年補充修訂《銀行業務和往來款項核對辦法》，不斷完善財務管理制度。二是積極開展內部審計工作，針對問題提出可操作、可改進的建議，同時建立長效機制，完善內部制度建設，提高內部控制規范的科學性和有效性。

2024年，度假區財政運行總體平穩，為度假區經濟社會高質量發展奠定堅實基礎。但在當前財政緊平衡狀態下兜牢民生保障底線，對2025年的預算工作提出了更高的要求。

二、2025年財政預算草案

2025年財政預算安排的指導思想是：以《預算法》及其實施條例為指導，在財政收支常態化緊平衡情況下，結合度假區經濟發展水平和財力狀況，深化零基預算改革，強化資金資產統籌力度，堅持保障次序、持續優化支出結構，加強績效管理，促進度假區財政可持續發展。

（一）一般公共預算收入預算草案

根據2025年度假區發展總體規劃，結合2024年財政預算執行情況，2025年度假區預計一般性轉移支付收入4500萬元，專項轉移支付收入2472.34萬元，上年結余收入7.33萬元。

（二）一般公共預算支出預算草案

2025年，度假區一般公共預算支出預計6979.67萬元，其中：

1.一般公共服務支出3770.84萬元，該支出用于：政府公共服務運行經費等。

2.公共安全支出207.11萬元，該支出用于：安全環保專項經費、水上派出所及警務站經費、人武經費等。

3.文化旅游體育與傳媒支出42.7萬元，該支出用于：文旅發展專項經費。

4.社會保障和就業支出520.85萬元，該支出用于：困難群眾救濟補助、養老服務經費、義務兵優待金及安置費、優撫對象補貼等。

5.衛生健康支出155.8萬元，該支出用于：居民基本醫療保險補貼，社區衛生服務經費、計生經費等。

6.城鄉社區支出576.61萬元，該支出用于：大環境整治經費、規劃維修費、環衛所經費、政法經費等。

7.農林水支出1692.76萬元，該支出用于：涉農補貼、農水經費、農經經費等。

8.災害防治及應急管理支出13萬元，該支出用于：消防救援站經費。

（三）完成2025年度財政預算的主要措施

1.強化預算管理，踐行過“緊日子”要求。一是從嚴控制支出規模。堅持“先謀事、再排錢”，提前謀劃項目，未入庫項目不安排預算。二是細化編制支出預算。嚴控一般性支出，歸并性質相同、內容相近項目，取消“小、散、亂”項目，按十大類三十三小類細化項目管理和審核。依據部門職責、預算執行情況、重點工作目標等，剔除一次性因素。

2.突出保障重點，持續優化支出結構。一是全面梳理支出事項，完善項目排序機制，集中財力優先保障“三保”等剛性支出。建立健全歸口管理經費預算聯審機制，嚴格“三公”兩費、一般性支出管理，嚴控非剛性支出，進一步把牢支出關口。二是健全預算支出標準體系，按照人員經費按實際、公用經費按定額，嚴控編外用工規模和政府購買服務支出。落實民生支出正面清單、負面清單制度，現有民生政策原則上不提標、不擴面，盡力而為量力而行，統籌需要和可能，把保障和改善民生建立在經濟發展和財力可持續的基礎之上，增強民生政策可持續性。

3.堅持績效優先，科學精準編制預算。一是健全以績效為導向的預算分配制度，堅持“花錢必問效，無效必問責”。通過事前績效評估、事中績效監控、事后績效評價，推進績效管理與預算安排和政策調整深度融合。二是加強各類監督結果和績效評價結果運用。建立預算資金安排與績效目標、資金使用效果掛鉤的激勵約束機制，將評價結果作為調整支出結構、完善財政政策和科學編制預算的重要依據。

2025年，度假區財政預算工作將堅決落實深化零基預算改革的決策部署，遵循“測算可用財力—優化支出結構—項目優先級排序—財政預算平衡”的總體思路，全面規范各類項目支出編制，加強財政資源和預算統籌，推進預算績效管理提質增效，真正把“過緊日子”的要求落到實處，最大限度提高財政資金使用效益，為度假區經濟高質量發展注入強勁動力。